Van már vagyonkezelőm
Éves felülvizsgálat
A családi viszonyok változhatnak, akárcsak a jogszabályok. Megváltozhat a vagyonrendelő akarata is. Számos egyéb olyan körülmény is felmerülhet továbbá, ami az eredeti vagyonrendelési intézkedések felülvizsgálatát indokolhatja. De pusztán felmerülhet az igény annak ellenőrzésére is, hogy megvalósult-e minden lépés, amit a vagyonrendelő tervezett.
Célszerű ezért a vagyonkezelési struktúrát, a kifizetések rendszerét, valamint a vagyonkezelő tevékenységét évente egyszer – legpraktikusabban az éves beszámoló elfogadásával egyidejűleg, vagy akörül – felülvizsgálni, illetve értékelni.
Az éves felülvizsgálat során érdemes ellenőrizni azt is, hogy megvalósultak-e a tervezett vagyonrendelések, a társasági részesedések vagy ingatlanok tulajdonváltozása bejegyzésre került-e. A felülvizsgálat kiterjedhet a struktúra adózási szempontú átvilágítására is.
